• 索 引 号:015113227-201709-121253
  • 主题分类:公示信息
  • 发布机构: 昆明市财政局
  • 发文日期:2017-09-19 18:04
  • 名  称:关于昆明市2017年上半年财政预算执行情况的报告
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关于昆明市2017年上半年财政预算执行

情况的报告

——2017年8月29日在昆明市第十四届人大常委会第四次会议上

                  昆明市财政局

主任、各位副主任、秘书长,各位委员:

受市人民政府委托,我向市人大常委会作关于昆明市2017年上半年地方财政预算执行情况的报告,请予审议。

一、2017年上半年全市财政预算执行情况

全市一般公共预算收入2,832,411万元,同比(下同)增长12.2%,完成年初预算的50.9%。其中:市本级收入827,8 22万元,增长0.8%;开发(度假)区收入430,640万元,增长9.4%;县级收入1,136,845万元,增长1.9%;滇中新区财政收入437,104万元,增长124.2%。

全市一般公共预算支出3,748,000万元,增长26.3%,完成年初预算的54.4%。其中:市本级支出990,315万元,增长16.8%;开发(度假)区支出411,998万元,增长22.7%;县级支出1,872,730万元,增长18.7%;滇中新区财政支出472,957万元,增长130.6%。

全市政府性基金收入1,628,059万元,增长220.1%,完成年初预算的58.2%;全市政府性基金支出1,097,488万元,增长108.3%,完成年初预算的36.0%。

全市社会保险基金收入1,389,779万元,上年结余2,683,209万元, 收入方总计4,072,988万元;全市社会保险基金支出1,104,821万元,期末结余2,968,167万元,支出方总计4,072,988万元。

全市国有资本经营预算收入4,699万元,完成年初预算的82.3%;全市国有资本经营预算支出596万元,完成年初预算的14.1%。

二、2017年上半年财政主要工作情况

今年以来,全市财政部门认真贯彻落实市十四届人大一次会议精神,紧紧围绕全市财政收支目标任务,增强工作主动性,提高工作执行力,有力、有序、有效地推进各项工作,财政运行呈现了良好的态势,财政收支均圆满完成了“时间过半、任务过半”的目标。

(一)坚持依法征管,财政收入实现平稳增长

全市一般公共预算收入连续4个月保持两位数的增长,高于去年同期4.8个百分点,按同口径高于全省平均增幅9.7个百分点,增幅在全省排名第4位。在增收措施上:一是完善收入组织机制。市政府高位统筹、加强督查,征收部门落实责任、全力以赴,各县(市)区共同努力、齐抓共管,保障了收入组织的顺利推进。二是强化税收收入征管。积极克服营改增减税效应,努力挖掘其他税种的增收潜力,全市营业税、增值税之外的其他税种完成收入109.6亿元,增长22%。三是规范非税收入管理。严格“收支两条线”,加强非税收入征管稽查,推进票据电子化管理,全市非税收入完成84.4亿元。四是落实收入增收措施。实行财政收入预警、预报、通报、会商分析机制,加大对税源税种的跟踪监控。

(二)坚持保障投入,稳增长政策措施落实到位

一是积极推进供给侧结构性改革,全面贯彻省22条、市26条经济稳增长措施,强化项目资金保障,加快财政资金拨付;认真落实中央、省出台的减税降费政策,切实降低企业经营成本。

二是加快财政八项支出完成进度。全市财政八项支出累计完成274.2亿元,完成年初计划的53.7%,增长22.6%,高于去年同期11.6个百分点。

三是加大基础设施投入。市本级统筹安排基本建设资金46.02亿元,已实现支出21亿元,完成年初预算的45.6%,重点保障了“五网”等城市基础设施和民生项目建设。

四是加大产业扶持投入。市本级拨付扶持资金4.2亿元,保障工业经济、文化产业、科技创新、商务流通、就业创业等政策落实,全力支持“188”重点产业加快发展,促进小微企业创业创新。

创新资金投入方式。积极发挥平台放大作用,市级工业发展引导基金规模扩大到10亿元;统筹安排首期1.2亿元小微企业应急贷款周转资金,全面推开“财园助企贷”融资政策,全市累计拨付风险保证金1793.76万元,支持41户企业获得银行贷款1.65亿元。

六是扩大资金来源渠道。加大对上争取力度,全市争取到中央和省财政转移支付补助123.1亿元;争取到置换债券256.79亿元,保障了全市重大基础设施项目的续建和开工。

(三)坚持优化结构,民生事业发展保障有力

全市一般公共预算支出完成 374.8亿元,增幅高于全省8.8个百分点,在全省排名第3。在支出管理上:

一是保障基本支出。认真落实“保工资、保运转、保民生”财政保障责任,坚持勤俭办一切事业,压缩一般性支出,从严控制“三公经费”。

二是着力改善民生。把保障和改善民生作为公共财政优先方向,推进民生实事项目建设,全市财政民生支出264亿元,增长19.4%,占一般公共财政预算支出的70.3%。

三是推进脱贫攻坚。建立财政扶贫投入长效机制,共筹集两县两区脱贫攻坚资金78.08亿元,其中上级财政补助资金39.82亿元、市本级资金30.09亿元、县区资金8.17亿元。

四是保障全国文明城市创建工作。完善经费保障机制,市本级拨付资金21,893.2万元,有力保障创建各项工作顺利开展。

(四)坚持深化改革,财政运行机制日益完善

一是深化预算管理制度改革。推进全口径预算管理,加大“四本预算”统筹力度;推进预算信息公开,所有县(市)区政府和99家市本级单位公开了预算信息;推进财政存量资金清收,全市盘活存量资金支出57.35亿元,统筹用于重点领域、重点项目和民生工程;规范非税收入管理,严格“收支两条线”,市级115户单位推行了票据管理电子化。

二是完善国库管理制度改革。进一步加强财政专户管理,在全市范围开展自查清理,累计撤销财政专户79个;加大国库集中支付力度,推进电子化支付改革,市本级国库集中支付支出46.87亿元,增长34.1%;全面推行预算执行动态监控,对市本级369家预算单位进行实时监控审核,监控支付36,910笔,监控支付金额38.08亿元。

三是大力推广运用PPP模式。14个项目列入财政部和省级示范,总投资653.72亿元;38个项目列入财政部PPP综合信息平台,推荐12个项目参加省推介会;建立PPP项目储备库,已向社会公布四批共310个项目。

四是深化政府采购管理。严格依法采购,加强监督管理,全市政府采购规模为11.8亿元,节约资金2.51亿元。推进政府购买服务改革,全市政府购买服务项目共573项,涉及资金358.2亿元。

(五)坚持依法理财,财政管理水平不断规范

一是严格依法理财。认真落实《预算法》、《政府采购法》和《会计法》,增强预算的法治性和约束力;依法接受人大监督,严格落实人大各项决议决定和意见要求。

二是深化预算绩效管理。对75个市级部门、县(市)区和开发(度假)区预算绩效管理首次开展了目标考核,组织对市本级财政167项214.44亿元重点专项资金实施重点监控,对29个市级部门整体支出绩效、50个重大专项资金支出绩效开展财政重点评价。

三是加强财政监督管理。深化行政事业单位内控建设内部控制规范建设工作,18家市级重点建设单位完成了内控制度和流程修订,5家市级一级预算单位制定内控建设方案,全市2,132家行政事业单位内控报告完成汇总分析;扎实推进“小金库”专项整治工作,92个市本级单位、23户市属监管国有企业、14个县(市)区和5个开发(度假)园区实现了全覆盖,自查率100%;组织开展了预决算真实性核查、中央扶贫资金、外贷项目资金等财政监督工作扎实开展投资评审工作,完成评审项目10个,送审金额2.03亿元,审减金额1091.9万元,平均审减率为5.37%。

四是加强会计基础管理。加强对会计人员服务和管理,全市5,800多名在职会计人员参加了面授培训,依法核发会计从业资格证书3,698本,对全市2,503家行政事业单位和国有企业开展了会计基础管理评价。

三、上半年财政运行存在的主要问题

(一)财政增收形势严峻。税收增幅逐月递减,上半年增幅仅为1.6%,比1月下降了15.1个百分点,主要原因是营改增减税直接效应明显,营业税增值税两大税种收入总量同比减少16.5亿元,下降了15.6个百分点,加上减税降费政策扩面实施,财政增收不容乐观。

(二)预算支出执行不均衡。全市一般公共预算支出超序时进度4.4个百分点,全市政府性基金支出仅完成预算的36%,主要是政府性基金收入特别是土地出让收入集中在6月中下旬入库,6月当月政府性基金收入就完成59.2亿元,其中土地出让收入51.7亿元,收支执行存在时间差,土地出让成本等在当月难以实现支出。同样,全市国有资本经营预算支出仅完成预算的14.1%,主要是市本级收入4472.95万元均在6月入库,导致当月无法实现支出。

(三)财政支出矛盾突出。财政支出特别是民生保障、脱贫攻坚、基础设施建设、滇池治理、政府性债务偿还、稳增长政策落实等刚性支出需求大,进一步加大了财政支出压力。

(四)财政改革仍需深化。项目准备不充分、资金使用不规范等现象仍然存在,资金使用的有效性、规范性有待进一步加强,财政绩效管理机制还需进一步完善。

四、2017年下半年财政主要工作措施

下半年,我们将紧紧围绕全年财政收支目标任务,努力创新工作思路,抓实抓细工作举措,想方设法推进全年目标任务的顺利完成。

(一)围绕收入目标,着力推进财政增收

一是加强组织促增收。进一步完善财政收入形势分析、计划分解、部门联动、督查督导、协调沟通等各项组织机制,提高收入组织工作的有效性和统筹度。

二是严格目标促增收。按月落实财政收入组织计划,压实征收单位的主体责任,继续实施收入定期通报制度。

三是依法征管促增收。加强对重点税种、重点税源的跟踪分析,进一步挖掘城镇土地使用税、土地增值税、契税等中小税种的增收潜力;加大征管和稽查力度,增强非税收入管理规范性和严肃性,做到应收尽收。

四是加强土地出让促增收。积极推进项目落地与土地收储出让的有效对接,进一步做好土地收储、开发、出让及收支管理工作。

(二)围绕服务发展,着力促进经济稳定增长

一是提高政策执行能力。全面贯彻落实好中央、省和市稳增长的政策措施,认真落实推进供给侧结构性改革的各项财政资金,对照“三去一降一补”五大任务精确投入,确保政策落地和资金到位,促进项目及早开工建设投产。

二是提高资金保障能力。加大财政产业扶持投入,支持产业培育发展、产业转型升级和科技创新,抓好战略性新兴产业、龙头企业、重大项目的引进工作。

三是提高对上争取能力。用好用足中央和省的各项扶持政策,精心做好项目的储备、包装和上报工作,全力争取上级资金扶持及政策倾斜。

(三)围绕民生事业,提高财政保障水平

一是保障财政民生投入。加大脱贫攻坚资金筹措力度,着力保障群众基本生活,保障基本公共服务,认真落实支持教育、社会保障、医疗、就业、文化等相关政策。坚持厉行节约,严格控制“三公”经费,压缩一般性支出,重点保障民生事业发展。

二是加强财政支出服务。积极做好对县(市)区、预算单位的服务和督促工作,强化时间节点管理,统筹县区库款调度,加快财政八项支出、民生投入等重大项目资金的审核拨付。

三是严肃预算执行约束。严格执行市人代会审查通过的预算,规范预算追加范围和审批程序,落实预算执行责任制度,提高支出进度的时效性和均衡性。

(四)围绕科学理财,着力深化财政改革

一是推进财政事权和支出责任划分改革。科学界定市以下政府财政事权,理清政府事权清单,明晰政府间事权边界。

二是深化部门预算改革。扎实推进2018年部门预算编制工作,完善基本支出定额标准体系,优化项目库管理制度,加强预算执行统筹力度,加强跨年度实施项目审核,强化绩效目标管理,进一步理顺事业单位财政补助政策,提高预算编制质量。

三是推进政府购买服务改革。全面梳理、规范和优化政府购买服务业务流程,适时更新政府购买服务指导目录,逐步扩大政府购买服务的覆盖范围。

四是深化国库集中支付改革。推进国库集中支付电子化管理各项工作,进一步规范财政专户管理和国库现金管理,健全公务卡制度,严格财政资金管理岗位责任制,实现资金收付各环节之间有效制衡。

五是积极推广运用PPP模式。强化基础管理,丰富充实项目库,认真组织中央和省示范项目申报,加快推进示范项目落地建设。

(五)围绕提升绩效,着力加强财政监管

一是着力建设法治财政。坚持依法理财,维护财经法律法规的严肃性;认真落实深化改革工作要求,进一步加大财政制度创新的力度、深度和广度,加快建立科学发展的管理制度和运行机制。

二是深化预算绩效管理。完善预算绩效目标考核体系和目标管理机制,建立项目负责人制度和专项资金退出机制,强化结果运用和责任追究机制,促进预算编制的科学化、精细化。

三是加强财政监督管理。深入推进行政事业单位内控规范建设,认真履行会计管理职责,加强审计整改落实,完善预算评审机制,强化财政监督检查,加强脱贫攻坚等重大民生资金的跟踪问效。

四是强化政府债务管理。完善“借、用、还、管”管理机制,落实到期政府性债务偿债计划,确保到期债务本息偿还;加强债券资金使用管理,完善资金转贷和拨付手续。

五是加强财政技术创新。加快全市财政信息化建设步伐,发挥财政信息化平台支撑作用,完善功能作用,推进流程再造,确保财政资金安全规范运行。

主任、各位副主任、秘书长,各位委员,今年财政收入形势严峻,财政收支矛盾突出,财政深化改革任务繁重,我们将在市委的坚强领导下,在市人大及其常委会的监督下,锁定目标任务,创新理财思路,细化措施保障,提高工作成效,全面完成市人代会确定的各项目标任务,为推进区域性中心城市建设作出新的贡献。








名词解释

1.一般公共预算:是对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算:是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入,并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算,是政府预算体系的重要组成部分。

3.国有资本经营预算:是国家以所有者身份依法取得国有资本收益,并对国有资本收益作出支出安排的收、支预算。应当按照收支平衡的原则编制,不列赤字,并安排资金调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算:是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算。应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制,做到收支平衡。目前,社会保险基金实行全市统筹管理,全市实行统一政策和收支管理,不再细分市级、市本级的预算统计口径。

5.地方政府一般债务:项目没有收益、计划偿债来源主要依靠一般公共预算收入的政府债务。

6.地方政府专项债务:项目有一定收益、计划偿债来源依靠项目收益对应的政府性基金收入或专项收入,能够实现风险内部化的政府债务。

7.营改增:营业税改增值税的简称。指以前缴纳营业税的应税项目改成缴纳增值税,增值税只对产品或者服务的增值部分纳税,避免了营业税重复征税、不能抵扣、不能退税的弊端,实现了增值税“道道征税,层层抵扣”的目的。

8.财政管理体制:是指各级政府之间划分财政收支范围、财政管理职责与权限的原则和形式,是国家财政管理的一项根本制度。广义的财政体制是规定各级政府之间,以及国家同企事业单位之间在财政资金分配和管理职权方面的制度;狭义的财政体制就是国家预算管理体制,是在中央与地方政府之间、地方各级政府之间划分预算收支范围、财政资金支配权和财政管理权限的一项重要制度。

9.均衡性转移支付:是当同一级政府存在少量或没有财政赤字的情况下,上级政府把从富裕地区集中的一部分收入转移到贫困地区的补助。其主要目的是消除各地方政府间存在的税收能力与其基本需求开支的横向不均衡,力求保证各地区间社会公共服务水平的基本一致性。

10.预决算公开:是指所有县级以上政府于每年10月31日前完成开展包括财政预决算、部门预决算及“三公”经费预决算、市(县)级汇总“三公”经费预决算等方面在内的公开工作。各级财政部门是本级财政预决算、汇总“三公”经费预决算公开的主体;各部门是本部门预决算、“三公”经费预决算公开的主体。

11.财园助企贷:是指政府安排专项资金与银行合作,帮助工业园区企业申请获得1年期以内、500万元以下流动资金贷款。主要支持我市工业园区内技术有优势、产品有市场、发展潜力较大、社会诚信良好,但抵押担保不够银行贷款条件的中小微企业。

12.小微企业应急贷款周转资金:是指专项用于支持我市生产经营正常、市场前景较好、资金周转暂时出现困难、且有银行贷款的小微企业,按时还贷、续贷提供临时短期垫资服务的资金。

13.市级:市级包括市本级、五个开发区(高新、度假、经开、阳宗海、倘甸)、滇中本级和空港经济区。

14.全市:包括市级和14个县(市)区



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